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title: "Swiss FIRE : ETF, courtiers et impôt anticipé expliqués"
description: "Comment viser l'indépendance financière (FIRE) en Suisse — meilleurs ETF à bas coût, Swissquote vs Interactive Brokers, et comment récupérer l'impôt anticipé de 35%."
date: 2026-05-04
updated: 2026-05-04
language: fr
canonical: https://finch-agent.ch/fr/blog/swiss-fire-investing-etfs-brokers
source: Finch (https://finch-agent.ch)
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# Swiss FIRE : ETF, courtiers et impôt anticipé expliqués

**Quick answer:** Pour les investisseurs privés, oui — les gains sur valeurs mobilières sont exonérés. Dividendes, intérêts et gains du trading professionnel sont imposés comme revenus.

La Suisse est l'un des meilleurs pays pour FIRE : revenus élevés, pas d'impôt sur les gains en capital pour les investisseurs privés, monnaie stable. Le revers : coût de la vie élevé et quelques particularités fiscales et de change.

## ETF à considérer

  - **Vanguard Total World (VT)** — actions mondiales en un seul fonds, domicilié US, TER 0,06%. 15% retenue US via W-8BEN.

  - **iShares Core MSCI World (IWDA)** — domicilié Irlande, capitalisation, populaire en Europe pour éviter l'estate tax US au-delà de USD 60'000.

  - **UBS ETF SPI (CHSPI)** — domicilié Suisse, indice SPI, utile pour la diversification CHF.

  - **iShares Core MSCI EM IMI** — pour les marchés émergents.

Pour la plupart des investisseurs suisses, le combo **IWDA + EIMI** ou un seul **VT** couvre les actions mondiales à 0,07-0,20% TER.

## Swissquote vs Interactive Brokers

|  | Swissquote | Interactive Brokers |
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| Coût FX | ~0,95% spread | ~0,002% + USD 2 |
| Frais ETF US | Dès CHF 9 | Dès USD 0,35 |
| Custody | Jusqu'à 0,10%/an | Gratuit dès USD 100k |
| Relevé fiscal CH | Inclus (e-tax) | Export manuel |
| Droit de timbre | Oui (0,075% / 0,15%) | Non |

**Swissquote** gagne en confort et relevé fiscal. **IBKR** en coûts, surtout FX et gros volumes. Beaucoup de FIRE suisses utilisent les deux.

## Impôt anticipé 35%

Dividendes d'actions suisses et intérêts d'obligations suisses subissent **35% d'impôt anticipé**. Le résident suisse le récupère 1:1 en déclarant ces montants — coût net zéro. Sans déclaration, les 35% deviennent l'impôt définitif.

Pour les dividendes US, détenir un ETF domicilié US (VT) + W-8BEN réduit la retenue US de 30% à 15%. La moitié est créditable via le formulaire DA-1.

## Plan Swiss FIRE

  - Maximiser le 3a (CHF 7'258) en indice 99% actions chez VIAC ou Finpension.

  - Rachats LPP les années à revenu élevé.

  - Ouvrir IBKR et Swissquote, achats mensuels IWDA + EIMI ou VT.

  - Récupérer l'impôt anticipé et le DA-1 chaque année.

  - Suivre le patrimoine et le taux d'épargne dans [Finch](/fr) en CHF, EUR et USD.

## FAQ

**Les gains en capital sont-ils vraiment exonérés en Suisse ?**

Pour les investisseurs privés, oui — les gains sur valeurs mobilières sont exonérés. Dividendes, intérêts et gains du trading professionnel sont imposés comme revenus.

**Différence fiscale entre ETF irlandais et américain ?**

L'irlandais évite l'estate tax US mais subit 15% de retenue interne. L'américain permet de récupérer la moitié via DA-1 mais expose à l'estate tax au-delà de USD 60'000 (le traité Suisse-US augmente l'abattement).


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